2. Co je to životní pojištění?

Existuje obecné rozdělení životního pojištění na dva základní typy:

a) rizikové životní pojištění – jedná se o pojištění pro případ úmrtí pojištěnce. Pojištěnec platí pojišťovně pojistné a jestliže zemře, vyplatí pojišťovna oprávněné osobě předem sjednané pojistné plnění. V případě, že tato pojistná událost nenastane do konce pojistné doby, pojištění zanikne bez náhrad, tedy pojišťovna nevyplatí pojištěné nebo oprávněné osobě žádné peníze. Jedná se tedy o pojištění, u kterého není jisté, zda dojde k pojistné události. Pojišťovna sice vytváří rezervy pro případ pojistného plnění, ne však na jednotlivé pojistné smlouvy. U rizikového životního pojištění tedy nedochází k žádnému spoření a není ani nijak daňově zvýhodněno.

b) kapitálové životní pojištění – jedná se o pojištění pro případ dožití nebo smrti pojištěnce, tedy se zde kombinuje spoření a pojištění – jestliže pojištěnec dožije sjednaného termínu, pojišťovna mu vyplatí naspořené prostředky, v případě úmrtí vyplatí oprávněné osobě předem sjednané pojistné plnění. U kapitálového životního plnění dochází ke spoření a zhodnocování prostředků, podstatná část pojistného je kumulována jako úspora v pojistných rezervách a pojišťovna je zhodnocuje investováním do nákupu dluhopisů nebo uložením na termínované účty. Pojišťovna musí počítat s výplatou pojistného plnění vždy, ať dříve v případě smrti nebo později při dožití konce pojištění, a proto vytváří rezervy. Pojištěnec může také za určitých podmínek využít i daňových výhod.

Uzavření rizikového životního pojištění je podstatně levnější pojištění pro případ smrti než kapitálové životní pojištění, u kterého je však garantována výplata určité částky v případě dožití. Tyto dva základní typy životního pojištění mají také různé varianty a mohou být kombinovány s jinými druhy připojištění pro krytí jiných rizik, např. úrazovým či nemocenským připojištěním. Mnohdy je uzavření takového připojištění v rámci životního pojištění pro pojištěnce mnohem levnější a pojistné podmínky výhodnější než by tomu bylo v případě uzavření pojištění samostatně.

Zvláštním druhem kapitálového životního pojištění je investiční kapitálové životní pojištění – z pravidelných plateb pojištěnce si pojišťovna ponechává část na pokrytí nákladů a na vytvoření rizikové pojistné rezervy pro případ úmrtí pojištěnce a zbytek investuje do fondů. Pojištěnec si může zvolit různě fondy podle jejich investiční strategie (akciové, dluhopisové nebo peněžní) a také poměr jednotlivých investic. Z dlouhodobého hlediska může pojištěnec dosáhnout výších výnosů než by tomu bylo v případě klasického kapitálového životního pojištění – pojišťovny totiž mohou investovat spravované prostředky pouze podle zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví, tedy vesměs pouze do dluhopisů a termínovaných vkladů. Na druhou stranu však pojišťovny nepřebírají riziko za investování prostředků a proto nezaručují výši pojistného plnění na konci pojistné doby. Mnohdy podmínky pojistné smlouvy umožňují pojištěnci ukončit smlouvu kdykoli. Investiční kapitálové životní pojištění je proto vhodné pro pojištěnce, kteří chtějí zhodnotit své prostředky prostřednictvím fondů a k tomu využít možnosti plynoucích z kapitálového životního pojištění.

 Datum poslední aktualizace: 31. prosince 2003